Chính sách mới về đầu tư định cư tại Hồng Kông: Thách thức và cơ hội của Tài sản tiền điện tử như là chứng minh tài sản

Gần đây, Cục Xúc tiến Đầu tư Hồng Kông đã phê duyệt một trường hợp đáng chú ý: một người nộp đơn đã thành công sử dụng 30 triệu đô la Hồng Kông bằng Ethereum (ETH) làm chứng minh tài sản, để đạt được tư cách đầu tư nhập cư. Đây không phải là trường hợp duy nhất, vào tháng 10 năm ngoái, đã có người sử dụng Bitcoin để xin cấp thành công. Thoạt nhìn, điều này dường như mở ra một con đường thuận tiện cho các chủ sở hữu tài sản tiền điện tử, nhưng trong thực tế, nhiều người nắm giữ một lượng lớn tài sản lại gặp phải một nút thắt ở một khâu quan trọng - chứng minh nguồn gốc tài chính (SOF). Hãy cùng tìm hiểu sâu về nguyên nhân đằng sau hiện tượng này.

Tài sản tiền điện tử như một bằng chứng tài sản hợp lý

Chương trình "Nhà đầu tư mới vào Hồng Kông" yêu cầu các ứng viên chứng minh tài sản cá nhân hoặc tài sản chung với vợ/chồng ít nhất 30 triệu đô la Hồng Kông, bao gồm nhưng không giới hạn ở cổ phiếu, trái phiếu, tiền gửi và bất động sản. Tài sản tiền điện tử được chấp nhận là tài sản hợp lệ chủ yếu dựa trên hai điểm:

1. Chính sách không cấm rõ ràng: Chính phủ Hong Kong có thái độ cởi mở đối với các loại tài sản, miễn là những tài sản này được chứng nhận bởi kế toán là thực sự tồn tại và thuộc về người nộp đơn, về nguyên tắc thì đáp ứng yêu cầu.

2. Đã có tiền lệ thành công: Các chuyên gia trong ngành phản hồi rằng, từ Bitcoin đến Ethereum, chỉ cần chương trình tuân thủ, Tài sản tiền điện tử và tài sản truyền thống không có sự khác biệt về bản chất trong quá trình xin cấp.

Tuy nhiên, việc chứng minh quyền sở hữu tài sản và chứng minh nguồn gốc tài chính là hai thách thức hoàn toàn khác nhau.

Chứng minh nguồn vốn: Rào cản lớn nhất

Tài sản tiền điện tử圈内存在一个普遍困境——"资产明确，来源模糊"。

• Người tham gia sớm khó cung cấp hồ sơ đầy đủ: Nhiều người có được tài sản tiền điện tử thông qua khai thác, giao dịch ngoài sàn hoặc quà tặng, thiếu bản sao ngân hàng hoặc hồ sơ giao dịch chính thức.

• Vấn đề nền tảng giao dịch ảnh hưởng đến uy tín: Một số sàn giao dịch nổi tiếng đã từng đối mặt với vấn đề tuân thủ, dẫn đến việc dữ liệu lịch sử của người dùng bị mất hoặc không được cơ quan quản lý công nhận.

• Tính ẩn danh mang lại tác động kép: Mặc dù giao dịch trên blockchain là công khai và minh bạch, nhưng việc liên kết địa chỉ ví với danh tính thực tế khó có thể thiết lập trực tiếp, làm tăng độ khó trong việc truy nguyên nguồn gốc tài chính.

Ví dụ, một nhà đầu tư đã đầu tư 1 triệu đô la Hồng Kông vào Bitcoin vào năm 2017, và hiện nay giá trị đã đạt 10 triệu đô la Hồng Kông. Nhưng nếu hồ sơ giao dịch lúc đó không thể truy xuất, hoặc được thực hiện bằng giao dịch tiền mặt, thì việc chứng minh tính hợp pháp của khoản tiền này trở thành một vấn đề nan giải.

Thách thức mà kế toán phải đối mặt

Chính sách Hồng Kông quy định rằng, chứng minh tài sản chủ yếu dựa vào báo cáo của kế toán viên đã đăng ký (CPA). Tuy nhiên, các kế toán viên cũng gặp nhiều khó khăn khi xử lý các trường hợp liên quan đến tài sản tiền điện tử:

1. Tiêu chuẩn định giá không đồng nhất: Giá của tài sản tiền điện tử dao động mạnh, nên có tính theo giá tại thời điểm nộp đơn hay sử dụng giá trung bình trong một khoảng thời gian trước đó, các kế toán viên khác nhau có thể áp dụng những cách xử lý khác nhau.

2. Áp lực chống rửa tiền: Nếu nguồn gốc của tiền của khách hàng không rõ ràng, kế toán có thể phải đối mặt với trách nhiệm liên đới khi phát hành báo cáo.

3. Rào cản kỹ thuật cao: Việc xác thực quyền sở hữu địa chỉ ví, phân biệt tài sản tự có và tài sản mượn tạm thời, v.v. đều cần kiến thức chuyên môn về blockchain.

Chiến lược ứng phó

Đối với những nhà đầu tư muốn sử dụng tài sản tiền điện tử để xin nhập cư, những điểm sau đây đáng để tham khảo:

1. Hồ sơ đầy đủ: Giữ lại tất cả các chứng cứ liên quan từ khi mua Tài sản tiền điện tử lần đầu tiên, bao gồm hồ sơ chuyển khoản, hóa đơn sàn giao dịch, chứng từ thuế, v.v., ngay cả biên nhận viết tay cũng tốt hơn là không có chứng minh.

2. Đội ngũ chuyên nghiệp hỗ trợ: Thuê đội ngũ luật sư, kế toán và tư vấn di trú quen thuộc với Tài sản tiền điện tử và chính sách Hồng Kông, hỗ trợ thiết kế lộ trình đăng ký tuân thủ.

3. Chuẩn hóa dần dần: Nếu nguồn vốn ban đầu không rõ ràng, có thể xem xét chuyển đổi tài sản sang hình thức dễ chứng minh nguồn gốc hơn.

Điểm nổi bật của chính sách mới ở Hồng Kông

Chính phủ Hồng Kông vừa công bố "Chương trình Nhập cảnh cho Nhà đầu tư Vốn mới" với mức đầu tư tối thiểu là 30 triệu đô la Hồng Kông. Người nộp đơn cần đầu tư ít nhất 27 triệu đô la Hồng Kông vào tài sản tài chính được phép và bất động sản không phải nhà ở, cùng với 3 triệu đô la Hồng Kông cho một danh mục đầu tư cụ thể nhằm hỗ trợ phát triển các ngành công nghiệp trọng điểm như công nghệ đổi mới.

Cần lưu ý rằng phạm vi tài sản đầu tư được phép đã được mở rộng. Theo danh sách được công bố chính thức, quyền lợi của quỹ hợp tác hạn chế (LPF) và công ty quỹ mở (OFC) do công ty có giấy phép số 9 tại Hồng Kông quản lý đều được công nhận là tài sản có thể đầu tư, mang lại nhiều lựa chọn hơn cho các nhà đầu tư.

Sự thay đổi chính sách này không chỉ mở ra các kênh mới cho các nhà đầu tư có ý định di cư đến Hồng Kông, mà còn cung cấp cho những người nắm giữ tài sản tiền điện tử một phương thức tiềm năng để tận dụng tài sản. Tuy nhiên, cách thức khai thác hiệu quả những cơ hội mới này trong khuôn khổ tuân thủ vẫn cần sự hướng dẫn chuyên nghiệp và kế hoạch tỉ mỉ.